Il 1° ottobre 2026 entrerà in vigore in Svizzera la nuova legge sulla trasparenza. Nel registro appositamente istituito, le imprese dovranno dichiarare i propri titolari effettivi: in questo modo la Confederazione intende combattere il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo. Le informazioni più importanti sono riportate qui di seguito nelle domande seguenti.
Cosa comporta esattamente la nuova legge sulla trasparenza in Svizzera?
La nuova legge federale sulla trasparenza delle persone giuridiche e sull’identificazione dei titolari effettivi, in breve TJPG, entrerà in vigore il 1° ottobre 2026 insieme alla revisione della legge sul riciclaggio di denaro. Essa introduce un registro centrale di trasparenza non accessibile al pubblico. Le imprese sono tenute a dichiarare in tale registro i dati relativi ai propri titolari effettivi e a mantenere aggiornate tali informazioni. Il registro è accessibile solo alle persone soggette a obblighi di verifica ai sensi della legge sul riciclaggio di denaro.
Perché la Confederazione introduce questa normativa?
La Confederazione intende innanzitutto rafforzare la piazza finanziaria e la posizione economica della Svizzera e rendere più difficile l’accesso ai riciclatori di denaro. Allo stesso tempo, si mira a rafforzare la reputazione della piazza finanziaria svizzera e a combattere il finanziamento del terrorismo. I flussi di denaro devono essere più facilmente tracciabili.
In base alla normativa vigente, le autorità penali e amministrative non sono in grado di individuare i titolari effettivi di una società con sufficiente rapidità ed efficienza. La legge sulla trasparenza mira a cambiare questa situazione.
In che modo sono interessate le aziende di carrozzeria e di costruzione di veicoli in Svizzera?
In linea di principio, sono interessate tutte le persone giuridiche in Svizzera. Complessivamente, l’obbligo di registrazione riguarda circa 500'000 imprese. Sono quindi interessate anche tutte le associate di «carrosserie suisse» che operano come persone giuridiche. Queste imprese devono registrarsi autonomamente nel registro.
È un tema rilevante anche nel Liechtenstein?
La legge svizzera non si applica al Liechtenstein. Secondo il testo attuale, tuttavia, anche il Liechtenstein introdurrà gli standard internazionali corrispondenti.
La nuova legge è obbligatoria. Cosa devono fare le aziende?
Le imprese interessate devono raccogliere i dati relativi all’identità dei propri titolari effettivi, verificarli e mantenerli aggiornati. Inoltre, devono comunicare i dati corrispondenti al nuovo registro di trasparenza.
La comunicazione avviene a livello centrale e gratuitamente tramite la piattaforma EasyGov. (Se non si dispone ancora di un account, registrarsi qui)
Quali sono le scadenze?
Secondo il testo in esame, la segnalazione deve essere effettuata entro il 1° ottobre 2026. Anche la legge sulla trasparenza e la revisione della legge sul riciclaggio di denaro entreranno in vigore il 1° ottobre 2026.
Cosa succede se non si rispetta la scadenza?
La violazione dell’obbligo di segnalazione può essere sanzionata con una multa. Nel presente testo si parte tuttavia dal presupposto che le autorità di perseguimento penale difficilmente interverranno già nelle prime settimane successive all’inizio di ottobre. Si raccomanda comunque vivamente di effettuare la segnalazione per tempo.
Quale effetto si auspica la Confederazione dalla nuova legge?
La Confederazione intende rafforzare la lotta al riciclaggio di denaro secondo gli standard internazionali. L’obiettivo è identificare in modo più rapido ed efficiente i titolari effettivi e garantire una migliore tracciabilità dei flussi di denaro. In questo modo si intende rendere più difficile il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, rafforzando al contempo la reputazione della piazza finanziaria svizzera.
Fonte: Le informazioni si basano sul parere del partner di carrosserie suisse per le questioni giuridiche, lo studio legale e notarile Walder Haas Berner AG.