A partire da ottobre 2026 entrerà in vigore in tutta la Svizzera la nuova legge sulla trasparenza. In futuro le imprese dovranno rendere note le persone che ne detengono il controllo economico. Con le nuove disposizioni, la Confederazione intende aumentare la trasparenza e combattere in modo più efficace il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Notifica possibile a partire dal 1° ottobre
La notifica al registro della trasparenza potrà avvenire principalmente tramite la piattaforma EasyGov.swiss. La SECO raccomanda alle imprese o ai fornitori di servizi (incaricati) di registrarsi sin da ora, al fine di semplificare le comunicazioni quando il Registro della trasparenza entrerà in funzione.
La legge sulla trasparenza (TJPG) obbliga le persone giuridiche, come ad esempio le SA e le Sagl, a rendere noti i propri titolari effettivi in un nuovo registro. L’Ufficio federale di giustizia (UFG), in collaborazione con la SECO e altri partner, è responsabile della sua introduzione.
Domande e risposte con l’avvocato Mischa Berner
Cosa disciplina la nuova legge sulla trasparenza?
La nuova legge federale svizzera sulla trasparenza delle persone giuridiche e sull’identificazione dei titolari effettivi (TJPG) entrerà in vigore il 1° ottobre 2026 con la revisione della legge sul riciclaggio di denaro e introdurrà un registro centrale di trasparenza non pubblico. La normativa si applica alla Svizzera, ma non al Liechtenstein, sebbene anche quest’ultimo introdurrà gli standard internazionali.
Perché la Confederazione introduce questa nuova legge?
La Confederazione ha considerato l’obbligo di adottare questi standard innanzitutto come un rafforzamento della piazza finanziaria e della sede economica svizzere e come un ostacolo all’accesso per i criminali coinvolti nel riciclaggio di denaro. Si intende rafforzare la reputazione della piazza finanziaria svizzera. A questo obiettivo si accompagna anche la prevenzione del finanziamento del terrorismo, grazie a una migliore tracciabilità dei flussi di denaro resa possibile dalla revisione della legge sul riciclaggio di denaro.
In base alla normativa vigente, le autorità penali e amministrative non sono in grado di individuare con sufficiente rapidità ed efficienza il titolare economico – ovvero il vero beneficiario – di una società. La legge sulla trasparenza mira a cambiare questa situazione.
Quali sono gli obblighi previsti dalla legge per le imprese? Anche i soci di carrosserie suisse sono interessati?
La legge obbliga le imprese a dichiarare i propri proprietari in un registro. Tutte le imprese interessate devono raccogliere informazioni sull’identità e sulla verifica dei titolari effettivi di una società e mantenerle aggiornate. Il registro è accessibile solo alle persone soggette a obblighi di verifica ai sensi della legge sul riciclaggio di denaro. La legge sulla trasparenza mira quindi a combattere il riciclaggio di denaro in conformità con gli standard internazionali.
In linea di principio, sono interessate tutte le persone giuridiche in Svizzera, che devono registrarsi autonomamente nel registro. L’obbligo di notifica riguarda quindi circa 500'000 imprese e, di conseguenza, tutti i membri di carrosserie suisse che operano come persone giuridiche.
Come adempiere all’obbligo di registrazione?
La registrazione avviene in modo centralizzato e gratuito tramite la piattaforma EasyGov: https://attualita.easygov.swiss/news-it/registro-per-la-trasparenza/. Deve essere effettuata entro il 1° ottobre 2026.
Cosa succede se non si adempie all’obbligo di registrazione?
La violazione dell’obbligo di segnalazione è punita con una multa, anche se è lecito supporre che nelle prime settimane successive all’inizio di ottobre non ci si debba aspettare un intervento delle autorità di polizia giudiziaria. Ciò perché l’introduzione della legge sulla trasparenza e la revisione della legge sul riciclaggio di denaro sono state, per gli standard svizzeri, un’operazione un po’ affrettata. Naturalmente, è chiaramente consigliabile effettuare la segnalazione per tempo.